Cuando fallece un familiar, una de las primeras cuestiones que debemos resolver es si dejó testamento. La respuesta condicionará buena parte de los pasos que deberán seguir los familiares para tramitar la herencia y determinar quién tiene derecho a recibir los bienes.
Aunque pueda parecer que la principal diferencia entre una herencia con testamento y una sin testamento es simplemente la existencia de este documento, sus consecuencias son mucho más amplias. Cambian la forma de determinar los herederos, algunos de los trámites necesarios y, en muchas ocasiones, la complejidad del proceso.
En Catalunya, a més, debemos tener presente que las sucesiones están reguladas principalmente por el Libro IV del Código Civil de Catalunya. Per aquest motiu, no siempre resulta adecuado aplicar de forma automática las reglas sucesorias existentes en otras comunidades autónomas.
A continuación explicamos las principales diferencias y los pasos que deben seguirse en cada situación.
¿Qué diferencia hay entre una herencia con testamento y una sin testamento?
La diferencia fundamental está en quién determina el destino de la herencia.
Cuando existe un testamento válido, es la persona fallecida quien ha establecido cómo quiere organizar su sucesión, dentro de los límites previstos por la legislación.
Cuando no existe testamento, entra en juego la sucesión intestada. En este caso, es la ley la que establece quiénes tienen derecho a heredar y en qué orden.
Por tanto, morir sin testamento no significa que los bienes queden sin propietario ni que se pierda la herencia. Significa que el fallecido no ha determinado mediante testamento quién debe sucederle y será necesario aplicar las reglas legales correspondientes.
Herencia con testamento: ¿qué pasos debemos seguir?
La existencia de un testamento suele facilitar la identificación de las personas llamadas a la herencia, aunque no elimina la necesidad de realizar los correspondientes trámites sucesorios.
1. Obtener el certificado de defunción
El primer documento necesario es el certificado de defunción. Será imprescindible para realizar diferentes gestiones relacionadas con la sucesión.
2. Solicitar el certificado de últimas voluntades
El siguiente paso consiste en comprobar oficialmente si el fallecido otorgó testamento.
El certificado de actos de última voluntad permite saber si existe testamento y ante qué notario fue otorgado.
Es importante no confiar únicamente en los documentos que puedan encontrarse en casa. Puede existir un testamento posterior que haya sustituido a uno anterior.
3. Obtener una copia autorizada del testamento
Una vez identificado el último testamento válido, las personas legitimadas podrán solicitar la correspondiente copia autorizada.
Será entonces cuando podamos conocer exactamente las disposiciones adoptadas por el fallecido: quién ha sido nombrado heredero, si existen legados, sustituciones u otras previsiones sucesorias.
4. Identificar y valorar los bienes y las deudas
Tener testamento no significa que sepamos automáticamente qué integra la herencia.
Será necesario elaborar un inventario que permita identificar, entre otros elementos:
- Inmuebles.
- Comptes bancaris.
- Fons d'inversió.
- Acciones y otros productos financieros.
- Vehicles.
- Participaciones empresariales.
- Seguros y determinados derechos económicos.
- Deudas y obligaciones pendientes.
Este punto es especialmente importante. Antes de aceptar una herencia conviene conocer tanto los activos como las posibles deudas del fallecido.
5. Analizar el testamento y los derechos de los legitimarios
La voluntad expresada en el testamento debe analizarse conforme al Derecho sucesorio catalán.
El hecho de existir testamento no significa necesariamente que pueda ignorarse cualquier derecho reconocido legalmente a determinadas personas.
Por eso es recomendable estudiar el contenido del testamento antes de proceder al reparto de los bienes, especialmente cuando existen hijos, situaciones familiares complejas, desheredaciones o posibles reclamaciones de legítima.
6. Aceptar y adjudicar la herencia
Una vez estudiada la situación patrimonial y jurídica, los herederos podrán adoptar la decisión correspondiente sobre la herencia y formalizar, cuando proceda, la aceptación y adjudicación de los bienes.
Posteriormente deberán cumplirse las obligaciones fiscales y realizarse las gestiones necesarias para cambiar la titularidad de inmuebles, comptes, inversiones y demás bienes.
Un testamento no evita la pérdida, pero puede evitar muchas incertidumbres a quienes deben gestionar la herencia.
¿Qué ocurre cuando una persona fallece sin testamento en Catalunya?
Aquí encontramos la principal diferencia práctica.
Si no existe testamento, no podemos acudir a un documento para determinar quién ha sido nombrado heredero. Será la legislación catalana la que establezca quién tiene derecho a suceder al fallecido.
Es lo que conocemos como sucesión intestada o abintestato.
1. Comprobar que realmente no existe testamento
También en este supuesto debemos solicitar el certificado de últimas voluntades.
No debemos asumir que alguien falleció sin testamento simplemente porque la familia no tenga conocimiento de su existencia.
2. Realizar la declaración de herederos
Si se confirma que no existe testamento, normalmente será necesario tramitar una Declaració d'hereus.
Su finalidad es determinar oficialmente quiénes son las personas que, conforme a la ley, tienen derecho a heredar.
Para tramitarla será necesario acreditar las circunstancias familiares relevantes mediante la documentación correspondiente.
3. Determinar quién hereda según la legislación catalana
La sucesión intestada sigue un orden legal. Per això, no son los familiares quienes deciden libremente cómo repartir la herencia.
Este aspecto puede generar cierta sorpresa.
Que una persona tuviera una relación especialmente cercana con el fallecido no significa necesariamente que tenga derecho a heredar si la ley no la incluye entre las personas llamadas a la sucesión.
Precisamente por este motivo, otorgar testamento puede ser especialmente importante cuando queremos organizar nuestra sucesión de una determinada manera.
4. Inventariar el patrimonio
Una vez identificados los herederos, también será necesario determinar los bienes, derechos y obligaciones que forman parte de la herencia.
El procedimiento patrimonial será similar al de una sucesión testamentaria: localizar cuentas, inmuebles, inversions, vehicles, deudas y demás elementos que puedan integrar el patrimonio hereditario.
5. Aceptar, repartir y liquidar la herencia
Finalment, los herederos deberán formalizar las operaciones necesarias para aceptar y repartir el patrimonio y cumplir las correspondientes obligaciones tributarias.
Principales diferencias entre heredar con testamento y sin testamento
Aunque cada herencia presenta circunstancias particulares, podemos resumir las principales diferencias de la siguiente manera.
Quién determina los herederos
Con testamento: la voluntad del fallecido expresada válidamente en el testamento tiene un papel esencial.
Sin testamento: los herederos son determinados conforme a las reglas de sucesión intestada establecidas por la legislación.
Trámites previos
Con testamento: una vez obtenido el certificado de últimas voluntades, debe localizarse y obtenerse la copia autorizada del testamento correspondiente.
Sin testamento: generalmente será necesario realizar previamente una declaración de herederos para determinar quién tiene derecho a suceder.
Capacidad de planificación
El testamento permite organizar anticipadamente la sucesión y adaptar determinadas decisiones a la situación personal y familiar del testador, siempre respetando los límites legales aplicables.
Sin testamento, esa capacidad de planificación desaparece y será la ley la que determine el llamamiento sucesorio.
Posibilidad de conflictos
Un buen testamento puede reducir incertidumbres, aunque evidentemente no garantiza que nunca aparezcan discrepancias.
En una sucesión intestada pueden surgir dudas adicionales sobre parentescos, derechos sucesorios o el propio reparto del patrimonio.
¿Es más complicado heredar sin testamento?
No necesariamente tiene que convertirse en una herencia conflictiva, pero normalmente incorpora un trámite adicional importante: determinar formalmente quiénes son los herederos.
Si existe un testamento correctamente redactado y adaptado a la situación familiar, la voluntad del fallecido suele resultar más fácil de identificar.
Al contrari, cuando no existe, la familia debe ajustarse a las reglas de la sucesión intestada.
El componente emocional de una herencia
Los procedimientos sucesorios no son únicamente una cuestión jurídica.
Los trámites empiezan precisamente cuando la familia está atravesando el fallecimiento de una persona cercana. A esa situación pueden añadirse decisiones económicas importantes, recuerdos vinculados a determinados bienes y relaciones familiares que no siempre son sencillas.
Un inmueble familiar, Per exemple, puede tener un valor económico concreto para un heredero y un enorme valor sentimental para otro.
Por eso recomendamos evitar decisiones precipitadas. Antes de aceptar, repartir, vender o renunciar a determinados bienes, conviene conocer exactamente la situación jurídica y patrimonial de la herencia.
Cuando aparecen diferencias entre familiares, intentar alcanzar acuerdos desde una perspectiva jurídica y negociadora puede evitar que el conflicto termine condicionando las relaciones personales.
¿Qué es mejor: hacer testamento o dejar que se aplique la ley?
En termes generals, otorgar testamento permite disponer de una mayor capacidad para ordenar la futura sucesión.
Un testamento correctamente preparado puede servir para:
- Identificar claramente a los herederos.
- Establecer legados.
- Prever sustituciones.
- Organizar determinados bienes.
- Adaptar la sucesión a las circunstancias familiares.
- Reducir incertidumbres después del fallecimiento.
No obstant això, el testamento debe ajustarse a la normativa aplicable. No basta con expresar una voluntad: es necesario comprobar que las disposiciones adoptadas producen realmente los efectos jurídicos que se pretenden conseguir.
¿Cuándo conviene consultar a un abogado especialista en herencias?
El asesoramiento profesional es especialmente recomendable cuando existen varios herederos, patrimonio inmobiliario, empresas familiares, deudas, conflictos entre familiares, dudas sobre la legítima o dificultades para interpretar el testamento.
También resulta útil antes de otorgar testamento.
Una correcta planificación sucesoria puede evitar que problemas relativamente sencillos en vida se conviertan posteriormente en procedimientos complejos para los familiares.
En Especialista Herencias podemos ayudarte
Cada herencia es diferente. La existencia o ausencia de testamento determina una parte importante del procedimiento, pero también deben estudiarse la composición del patrimonio, la situación familiar, los derechos de los herederos y las consecuencias fiscales.
A Especialista Herències podemos analizar tu situación, determinar qué procedimiento corresponde y acompañarte durante la tramitación de la herencia, tanto si existe testamento como si debe tramitarse una sucesión intestada.
Porque antes de tomar decisiones sobre una herencia, lo más importante es conocer exactamente cuáles son tus derechos y obligaciones.
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